meEn el escándalo de Wirecard, el administrador de insolvencia Michael Jaffe obtuvo una importante victoria de etapa al abordar el fraude contable multimillonario. El Tribunal Regional de Múnich dictaminó el jueves que los estados financieros anuales de Wirecard para los años financieros 2017 y 2018 no son válidos. El tribunal también decidió la nulidad de las decisiones de distribución de dividendos con base en esto en las juntas públicas correspondientes. La sentencia judicial es otro pilar de los esfuerzos del funcionario concursal para recuperar el dinero de la masa concursal de los acreedores del proveedor de servicios de pago colapsado.

El administrador concursal se centra principalmente en los dividendos de 2017 y 2018 que, como ahora queda claro, se pagaron sin base legal. El importe total es de unos 47 millones de euros. También se plantea el tema de las devoluciones de impuestos. Sin embargo, la sentencia también puede tener consecuencias jurídicas más allá de los procedimientos de insolvencia, por ejemplo, para reclamaciones por daños y perjuicios contra ex miembros del consejo de administración o de supervisión del antiguo Grupo Dax, así como para el auditor de EY, que aprobó los balances sin restricciones.

El sistema de justicia penal también se ocupa de la escandalosa empresa, que se vio obligada a declararse en quiebra en 2020 cuando los libros resultaron ser 1.900 millones de euros menos de lo que afirmaba. Exjefe de Wirecard marcus marrón Detenido desde julio de 2020, entre otras cosas, acusado de fraude contable. El Ministerio Público le acusa de firmar las cuentas anuales del periodo 2015 a 2018, a pesar de su conocimiento de los presupuestos inflados del grupo. El ex director de ventas, Jan Marsalec, ha permanecido escondido hasta el día de hoy. Recientemente, ha habido una creciente evidencia de que vive cerca de Moscú.

¿Reservas aéreas?

El tribunal de distrito de Múnich siguió el argumento del administrador concursal de que los activos en los balances de 2017 y 2018 estaban significativamente sobreestimados, según el tribunal en alrededor del 40 por ciento en ambos años. El tribunal dejó abierta la polémica cuestión de si los 1.900 millones de euros, según la información recibida de tarjeta cableada Depositado en cuentas de depósito en garantía en el sudeste asiático que se intercambian por reservas aéreas. Según la condena del administrador concursal, esta cantidad no estaba allí en absoluto. Wirecard lo inventó para mejorar el balance y atraer nuevos inversores.

El año pasado, los abogados presentaron ante el tribunal extractos bancarios del OCBC Bank en Singapur, donde supuestamente se ubicaban las supuestas cuentas de crédito. El juez que presidía, Helmut Krink, había insinuado en la audiencia que los estados financieros anuales eran nulos y sin efecto si se probaba la invención de las supuestas cantidades. Brown y sus abogados, presidente de Wirecard, han afirmado durante mucho tiempo que el dinero está ahí.